Geldwäscheprävention in Steuerberatungskanzleien

Bislang waren schon zahlreiche Pflichten im Zusammenhang mit der Geldwäscheprävention oder der Verhinderung der Terrorismusfinanzierung zu erfüllen. Diese Pflichten haben sich in vielen Bereichen grundlegend geändert. Im Rahmen des neuen Merkblattes werden neben den bereits bestehenden Pflichten insbesondere auch das „Gesetz zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionen“ und die geplanten Erleichterungen aufgrund der Anordnungen durch die Steuerberaterkammern beleuchtet. Gerade die Neuerungen des Geldwäschegesetzes verdienen besondere Beachtung, da künftig Verstöße gegen das Geldwäschegesetz mit Bußgeldern von bis zu 1 Million € oder bis zum zweifachen des aus dem Verstoß gezogenen wirtschaftlichen Vorteils sanktioniert werden können. Das Merkblatt enthält zudem praktische Hinweise, ob man zum Regelungskreis dieses Gesetzes gehört und wenn ja, welche Schritte zu treffen sind, um den hohen Geldbußen zu entgehen. Das Merkblatt Nr. 1798 „Geldwäscheprävention bei kleinen und mittleren Unternehmen“ ist bereits aufgelegt.

Bislang waren schon zahlreiche Pflichten im Zusammenhang mit der Geldwäscheprävention oder der Verhinderung der Terrorismusfinanzierung zu erfüllen. Diese Pflichten haben sich in vielen Bereichen grundlegend geändert. Im Rahmen des neuen Merkblattes werden neben den bereits bestehenden Pflichten insbesondere auch das „Gesetz zur Umsetzung der Vierten EU-Geldwäscherichtlinie, zur Ausführung der EU-Geldtransferordnung und zur Neuorganisation der Zentralstelle für Finanztransaktionen“ und die geplanten Erleichterungen aufgrund der Anordnungen durch die Steuerberaterkammern beleuchtet. Gerade die Neuerungen des Geldwäschegesetzes verdienen besondere Beachtung, da künftig Verstöße gegen das Geldwäschegesetz mit Bußgeldern von bis zu 1 Million € oder bis zum zweifachen des aus dem Verstoß gezogenen wirtschaftlichen Vorteils sanktioniert werden können. Das Merkblatt enthält zudem praktische Hinweise, ob man zum Regelungskreis dieses Gesetzes gehört und wenn ja, welche Schritte zu treffen sind, um den hohen Geldbußen zu entgehen. Das Merkblatt Nr. 1798 „Geldwäscheprävention bei kleinen und mittleren Unternehmen“ ist bereits aufgelegt.